Содержание

Введение 3
Глава I. Анализ кредитного портфеля ООО «Банк Корпоративного Финансирования» 5
1.1.Организационно-экономическая характеристика ООО «Банк Корпоративного Финансирования» 5
1.2. Анализ финансового состояния ООО «Банк Корпоративного 12
Финансирования» 12
1.3. Анализ кредитного портфеля ООО «Банк Корпоративного 35
Финансирования» 35
Глава II. Совершенствование формирования кредитного портфеля ООО «Банк Корпоративного Финансирования» 43
2.1.Разработка мероприятий по наращиванию ресурсной базы ООО «Банк Корпоративного Финансирования» 43
2.2.Пути совершенствования оценки кредитоспособности заёмщика 48
2.3. Совершенствование оценки качества кредитного портфеля ООО «Банк Корпоративного Финансирования» 55
Заключение 61
Библиография 64

Введение
В экономических преобразованиях страны важная роль принадлежит банкам, которые регулируют денежный оборот, аккумулируют временно свободные денежные ресурсы и пе-рераспределяют их. Одновременно с этим банки имеют рычаги воздействия на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также оказывают влияние на развитие экономических и общественных отношений.
В современной России коммерческий банк становится основным элементом банков-ской системы. Действие кредитно-финансового механизма определяет уровень развития эко-номики страны в целом.
Кредитование является фундаментальной составляющей деятельности банка, сущест-венным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводст-венного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и спо-собно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход. Кредитные операции, играя важную роль в развитии банков и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.
В настоящее время вопросы методики формирования и оценки кредитного портфеля коммерческого банка недостаточно разработаны. Это объясняет потребность в фундамен-тальных научных работах, посвященных комплексной оценке кредитного портфеля банка и формирования аналитического инструментария его регулирования, которые бы учитывали специфику работы отечественных банков. В связи с этим данная тема является актуальной.
В современной экономике России банковское кредитование, обладая значительными позитивными качествами, не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и ор-ганизации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей дея-тельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при соверше-нии кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать свое-временное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, доля кре-дитов в активах коммерческих банков и их удельный вес как источника формирования обо-ротного капитала организаций недостаточно высоки.
В процессе своей активной деятельности банки сталкиваются с различного рода рис-ками. Неэффективное управление рисками в банковской деятельности может привести уч-реждение к банкротству, а в силу его положения в экономике, и к целому ряду банкротств, связанных с ним предприятий, банков и частных лиц.
Основным видом деятельности банка является кредитная, которая обеспечивает в среднем 50 % доходности всех активов, и, как правило, высокая доходность непосредственно сопровождается повышенным риском. С увеличением объемов кредитования актуализиру-ются и задачи управления кредитным риском банка. В этой связи разработка методов оценки и механизма регулирования кредитного портфеля обеспечивает укрепление финансового по-ложения банка и снижение кредитного риска.
Целью данной работы является выяснение сущности кредитного портфеля ООО «Банк Корпоративного Финансирования», его места, роли и значения в системе финансового управления, важности правильного их формирования и практический анализ состояния кре-дитного портфеля ООО «Банк Корпоративного Финансирования» как субъекта финансового рынка.
Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:
– рассмотрены экономические основы формирования кредитного портфеля коммерче-ской организации на примере ООО «БКФ»;
– исследованы теоретические основы управления кредитным портфелем коммерче-ского банка;
– проведена оценка финансового состояния ООО «Банк Корпоративного Финансиро-вания»;
– проанализирована действующая кредитная политика ООО «БКФ»;
– проанализирован кредитный портфель ООО «Банк Корпоративного Финансирова-ния»;
– разработаны мероприятия по наращению ресурсной базы ООО «Банк Корпоратив-ного Финансирования».
Исследованию теоретических вопросов управления кредитным портфелем и оценки банковских рисков посвящено много работ отечественных и зарубежных ученых. Авторами этих исследований являются такие ученые, как А.В. Беляков, Е.Б. Герасимова, Х.В. Грюнинг, Н.Е. Егорова С.Н. Кабушкин, Т.В. Осипенко, В.Т. Севрук.

Глава I. Анализ кредитного портфеля ООО «Банк Корпоративного Финансирования»

1.1.Организационно-экономическая характеристика ООО «Банк Корпо-ративного Финансирования»

Банк Корпоративного Финансирования - это коммерческий банк, созданный в форме общества с ограниченной ответственностью. Банк был создан на основании решения Учредительного собрания пайщиков (протокол №1 от 15 сентября 1993 года) с наименованием Коммерческий «ФАБА» банк (товарищество с ограниченной ответственностью). В 2001 году произошла смена собственников Банка. В августе 2001 года ООО Коммерческий «Фаба» Банк был переименован в Общество с ограниченной ответственностью «Банк Корпоративного Финансирования» и более чем в десять раз был увеличен уставный капитал Банка: с 33 млн. рублей до 333 млн. рублей. Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом Российской Федерации «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08 февраля 1998 года № 14-ФЗ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ , иным законодательством и нормативными актами Российской Федерации. В 2001 году произошла смена собственников Банка
Участниками ООО «Банк Корпоративного Финансирования» являются:
1) ООО «ГАММА КОНТРАСТ » - размер доли 33 000 300 (тридцать три миллиона триста) рублей, что соответствует 9,91 процентов от уставного капитала Банка
2) ОАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» - размер доли 66 600 000 (шестьдесят шесть миллионов шестьсот тысяч)рублей, что соответствует 19,999 процентов от уставного капитала Банка.
3) ООО «Веретекс» - размер доли 33 600 000 (тридцать три миллиона шестьсот тысяч) рублей, что соответствует 10,09 процентов от уставного капитала Банка.
4) ООО «ЛАНТРЕС» - размер доли 66 600 000 (шестьдесят шесть миллионов шестьсот тысяч)рублей, что соответствует 19,999 процентов от уставного капитала Банка.
5) ООО «СИМПЛЕКС» - размер доли 66 600 000 (шестьдесят шесть миллионов шестьсот тысяч)рублей, что соответствует 19,999 процентов от уставного капитала Банка.
6) ООО «Артиг 2001» - размер доли 66 600 000 (шестьдесят шесть миллионов шестьсот тысяч)рублей, что соответствует 19,999 процентов от уставного капитала Банка.
Сокращенное наименование Банка на русском языке: ООО «БКФ», наименование Банка на английском языке: Corporate Finance Bank LLC. Местом его нахождения является адрес: 119180, г. Москва, переулок Хвостов 1-й, д.3а, стр.2.
Основной государственный регистрационный номер 1027739542050
Реквизиты ООО «БКФ»:
 ИНН 7704111969;
 к/с 30101810400000000215 в Отделении №4 Московского ГТУ Банка России
 БИК 044579215
 Код отрасли по ОКПО: 29289642
 Код отрасли по ОКОНХ: 96120
 КПП 775001001
Органами управления ООО «Банк Корпоративного Финансирования» являются:
 Общее собрание участников Банка.
 Совет Банка.
 Председатель Правления Банка – единоличный исполнительный орган.
 Правление Банка – коллегиальный исполнительный орган.
Высшим органом ООО «БКФ» является Общее собрание участников, которое должно проходить не реже одного раза в год. Очередное (годовое) Общее собрание участников Банка проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года.
Общее руководство деятельностью ООО «БКФ» осуществляет Совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой Правления банка. В компетенцию Со-вета Банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью Банка за исклю-чением вопросов, отнесенных Уставом к компетенции Общего собрания.
Правление вырабатывает хозяйственную политику Банка, координирует работу служб и подразделений аппарата Банка, принимает решения по важнейшим вопросам текущей хозяйст-венной деятельности Банка. В состав Правления ООО «Банк Корпоративного Финансирова-ния» входят:
-Председатель Правления – Волкова Н.А.
-Заместитель Председателя Правления – Гусев Ю.В.
-Вице-Президент – Лазарев М.В.
-Советник Председателя Правления – Алибегов Т.И. и Крышко А.Я.
-Контролер проф. участника рынка ценных бумаг – Сергеева А.Ю.
Председатель Правления назначается Собранием Банка сроком на 2 года. Лицо считается назначенным на должность Председателя Правления, если за него проголосо-вало большинство от общего числа членов Собрания Банка.
Председатель Правления осуществляет функции единоличного исполнительного ор-гана Банка в соответствии с Уставом Банка.
Председатель Правления решает все вопросы текущей деятельности Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания уча-стников Банка, к компетенции Совета Банка или Правления.
Задачами деятельности ООО «БКФ» является: расширение спектра предлагаемых клиентам услуг, внедрение новых современных технологий, улучшение качества обслужива-ния клиентов, повышение надежности и оперативности работы. Реформирование деятельно-сти Банка позволило довольно быстро сформировать новую клиентскую базу и в работе с клиентами и при принятии управленческих решений быть гибкими и оперативными.
ООО «Банк Корпоративного Финансирования» предоставляет клиентам полный пакет услуг, включающий расчетные, кассовые, кредитные, карточные, документарные, конверси-онные, депозитарные операции, операции с ценными бумагами, брокерские услуги, иные банковские операции. Многолетний опыт работы в условиях рынка, внедрение новейших банковских технологий позволяет Банку предлагать своим Клиентам оптимальные формы сотрудничества .
Основу клиентской базы ООО «БКФ» составляют компании различных отраслей эко-номики: нефтепереработка, металлургия, авиация, пищевая промышленность, машинострое-ние, текстильная промышленность, торговля, финансовые услуги и другие.
ООО «Банк Корпоративного Финансирования» проводит взвешенную кредитную по-литику, принимая решения о кредитовании на основе оценки финансового состояния заем-щиков, проектов кредитования, ликвидности предлагаемого обеспечения и качества предла-гаемых дополнительных гарантий возвратности кредитных средств. Таким образом, полити-ка размещения, разумно сочетающая объективные аспекты кредитных рисков и предпола-гаемый уровень доходности проектов, определяет качество кредитного портфеля Банка.
Для достижения целей наилучшего размещения ресурсов ООО «БКФ» следует сле-дующим критериям:
• Требованиям Банка России.
• Миссии и целям Банка.
• Кредитной культуре Банка.
• Соображениям безопасности и разумной осторожности, что означает участие только в законных и разумных с точки зрения принимаемого риска сделках.
Направлениями деятельности ООО «БКФ», на которые приходится основная концен-трация рисков, являются: коммерческое кредитование, вложения в долговые ценные бумаги, операции на межбанковском денежном и валютном рынках, управление соотношением структуры пассивов и активов по срокам. На направлении деятельности «коммерческое кре-дитование» сконцентрированы основные кредитные риски Банка. Вложения в долговые цен-ные бумаги несут как кредитные, так и рыночные риски, при этом, соотношение между ука-занными рисками по степени влияния определяется в основном качеством эмитента и сроком до погашения. Операции на межбанковском денежном и валютных рынках несут кредитные риски, риски ликвидности, рыночные риски (в т.ч. валютные и процентные риски). Управле-ние соотношением структуры пассивов и структуры активов по срокам связано с управлени-ем риском ликвидности баланса Банка.
В настоящее время ООО «Банк Корпоративного Финансирования» предлагает своим клиентам следующие продукты, которые могут использоваться независимо или в составе комплекса услуг:
- дебетовые карты VISA для физических лиц;
- корпоративные карты;
- «зарплатные» карты;
- кредитные карты.
ООО «БКФ» был сертифицирован платежной системой VISA International в системе мультивалютных расчетов, что позволяет выпускать карты в рублях, долларах США и евро. Большое внимание уделяется программе кредитования держателей зарплатных карт. Разра-ботаны и применяются методики оценки заемщиков, оптимизированы процедуры принятия решений о кредитовании. В целях минимизации кредитных рисков применяются методы оценки заемщиков, учитывающие различные факторы, относящиеся к их характеристикам. Разработаны правила формирования портфелей однородных ссуд, оценки рисков и создания резервов по портфелям. При оценке портфелей однородных ссуд Банком применяется стати-стическая модель, в основе которой лежит учет удельного веса просроченных ссуд в общем объеме портфелей.
ООО «Банк Корпоративного Финансирования» является членом и активно сотрудни-чает с рядом межбанковских объединений, ассоциаций и бирж:
-ООО «Банк Корпоративного Финансирования» является членом Ассоциации Россий-ских Банков, Московского Банковского Союза, а также постоянным участником Северо-Западной банковской конференции.
-Банк является участником ведущих торговых систем, в частности Московской Меж-банковской Валютной Биржи (ММВБ), Фондовой Биржи РТС, Фондовой биржи «Санкт-Петербург».
-Банк является участником Российской Национальной Ассоциации SWIFT (РОС-СВИФТ).
В настоящее время ООО «Банк Корпоративного Финансирования» работает на осно-вании генеральной банковской лицензии № 2684 от 24 октября 2003 года, выданной Цен-тральным банком Российской Федерации (ЦБ РФ).
Кроме того, Банк имеет следующие лицензии:
• Лицензия ФСФР профессионального участника рынка ценных бумаг на осуще-ствление дилерской деятельности № 077-08246-010000 от 13 января 2005 года.
• Лицензия ФСФР профессионального участника рынка ценных бумаг на осуще-ствление брокерской деятельности № 077-08242-100000 от 13 января 2005 года.
• Лицензия ФCФР биржевого посредника на совершение фьючерсных и опцион-ных сделок в биржевой торговле на территории РФ № 777 от 20 декабря 2005 года.
• Лицензия ФСФР профессионального участника рынка ценных бумаг на осуще-ствление депозитарной деятельности № 077-08400-000100 от 26 апреля 2005 года.
ООО «БКФ» на основании Генеральной лицензии имеет право в установленном по-рядке создавать филиалы за границей Российской Федерации. При рассмотрении вопроса о выдаче банку Генеральной лицензии в нем проводится комплексная инспекционная проверка в порядке, установленном Банком России, или принимаются во внимание результаты ин-спекционной проверки, если она была завершена не ранее чем за три месяца до представле-ния ходатайства о выдаче данной лицензии в территориальное учреждение Банка России.
По состоянию на 01.01.2006 года валюта баланса Банка возросла в 1,1 раза по сравнению с 01.01.2005 и составила 5 529 157 тыс. рублей. Основную долю активов представляют: средства на корреспондентских счетах, межбанковские кредиты, вложения в долговые обязательства, кредиты как наиболее доходные вложения. Кредитный портфель Банка вырос в 1,7 раза и составил на 1 января 2006 года 2 447 346 тыс. рублей. Общий объем ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности распределился следующим образом: 95 % - кредиты, предоставленные в СКВ (свободно конвертируемой валюте), 5 % - кредиты, предоставленные в рублях. 87,1% кредитного портфеля ООО "БКФ" занимают краткосрочные ссуды. Банк осуществляет деятельность по кредитования на основании лицензии № 2684 на право проведения всех видов банковских операций, в том числе в иностранной валюте .
По состоянию на 01.01.2007 года валюта баланса Банка снизилась в 0,9 раза по сравнению с 01.01.2006 и составила 2 424 925 тыс. рублей. Снижение валюты баланса обусловлено сокращением средств на корреспондентских счетах «лоро» у банков корреспондентов. Основную долю активов представляют: вложения в долговые обязательства – 699 669 тыс. руб. (28,9% активов), ссудная и приравненная к ней задолженность (кредиты, МБК, учтенные векселя)- 1 025 806 тыс. руб. (42,3% активов), средства на корреспондентских счетах «ностро» банков корреспондентов – 496027 тыс. руб. (20,46% активов).
Основные операции Банка в 2006 году были сосредоточены на межбанковском рынке, рынке ценных бумаг (в том числе векселей), а также кредитовании юридических и физических лиц. Доходы, полученные в этих областях, оказали наибольшее влияние на финансовый результат деятельности Банка. Так доход от размещения межбанковских кредитов и средств на корреспондентских счетах составил 9 583 тыс. рублей (0,6 % от общей суммы доходов). Доход по ценным бумагам составил 107 377 тыс. рублей (7,1 % от общей суммы доходов), в том числе по переоценке ценных бумаг 12 181 тыс. руб. Доходы по коммерческим кредитам и прочим размещенным средствам составили 99 938 тыс. рублей (6,6 % от общей суммы доходов). Доходы по прочим операциям Банка в 2006 году составили в сумме 1 289 137 тыс. рублей или 85,6 % от общей суммы доходов (из них доходы от переоценки счетов в иностранной валюте – 530 140 тыс. руб., восстановление со счетов фондов и резервов –663 067 тыс. руб.), в 2005 году они же составили в сумме 2 296 362 тыс. рублей или 86,6 % от общей суммы доходов (из них доходы от переоценки счетов в иностранной валюте – 1 663 286 тыс. руб., доходы по обменным операциям с иностранной валютой – 385 316 тыс. руб., восстановление со счетов фондов и резервов – 223 722 тыс. руб.).
Одним из приоритетных направлений деятельности Банка является расширение сети банков-корреспондентов из числа группы развитых стран (Федеративная Республика Германия, Австрийская Республика, Королевство Нидерланды, Французская Республика), углубление сфер сотрудничества с российскими и зарубежными банками, повышение качества предоставляемых услуг и внедрение новых форм работы с корреспондентами. Результатом регулярной работы, проводимой ООО «БКФ» с целью повышения качества услуг, оказываемых банкам-корреспондентам, является увеличение числа банков-корреспондентов и остатков на их счетах (остатки на счетах Лоро по состоянию на 01.01.2007 г. составили 290 499 тыс.руб., на 01.01.2006 г. – 2 480 487 тыс.руб., на 01.01.2005 г. – 1 061 815 тыс.руб.).
Кредитная политика ООО «БКФ» консервативна. Это означает, что при принятии ре-шения о выдаче ссуды Банк руководствуется в первую очередь хорошим знанием заемщика и его кредитной истории. Кредитование заемщиков осуществлялось под залог имущества, ценных бумаг, поручительства и гарантии третьих лиц.
По состоянию на 01.01.07 г. Коммерческие кредиты составляют 536 106 тыс. руб., в том числе «Овердрафты» - 126 257 тыс. руб. Кредиты физическим лицам составляют 180 076. Количество заемщиков по состоянию на 01.01.07 г. – 11 (в том числе физических лиц - 94).

Рис. 1. Операции ООО «Банк Корпоративного Финансирования» за 2004-2006 гг.
В Банке построена эффективная система внутреннего контроля. Деятельность по осуществлению контроля является составной частью текущей деятельности Банка. Контроль осуществляется на каждом уровне деятельности Банка. Банк поддерживает организационную структуру, которая четко разграничивает сферы ответственности, полномочий и отчетности, обеспечивать эффективное осуществление делегированных полномочий. Подразделения Банка несут ответственность за управление рисками, связанными с их непосредственной деятельностью, в пределах, установленных в соответствии с общеорганизационной политикой управления рисками.
Руководство Банка, Кредитный Комитет, Комитет по управлению активами и пассивами отвечают за общий контроль над процессом управления рисками, определение различных лимитов и надзор за соблюдением этих лимитов. В состав указанных комитетов входят руководители ряда подразделений Банка.
На протяжении всего периода работы ООО «Банк Корпоративного Финансирования» поддерживает репутацию стабильного кредитного учреждения с постоянно пополняющимся спектром предоставляемых банковских услуг. За 2006 год прибыль Банка составила 38 329 тыс. руб, в то время как за 2005 и 2004 года 21 265 тыс.руб. и 25 753 тыс. руб. соответствен-но. Так, ООО «БКФ» увеличил свою прибыль в 2006 году по сравнению с 2005 годом в 1,8 раза (рис.2). Банк увеличил свою прибыль главным образом за счет привлечения средств фи-зических лиц и кредитных организаций.

Скачать полную версию работы. Получить СМС код Выберите страну: Выберите страну Выберите оператора: Выберите оператора Отправьте сообщение на номер Через несколько секунд вы получите ответное СМС сообщение с кодом доступа. Обратите внимание на формат сообщения, на пробел между словами. Все буквы в сообщении латинские. В случае ошибки в сообщении, услуга считается оплаченной. Ошибка соединения с сервером. Пожалуйста, обновите вашу тарифную сетку!